Ja jums ir jāceļo darba dēļ, iespējams, varēsit pieprasīt vismaz daļu no saviem ceļa izdevumiem kā nodokļu atskaitījumu. Ja jūs nopelnāt stundas algu vai algu, šie izdevumi ir dažādi detalizēti atskaitījumi. Uz dažādiem atskaitījumiem attiecas 2 procentu noteikums, kas nozīmē, ka jūs tos nevarat atskaitīt, ja vien tie nav vismaz 2 procenti no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI). Ja esat pašnodarbināta persona, C sarakstā varat pieprasīt ar darbu saistītus ceļa izdevumus.
Soļi
1. metode no 3: atskaitāmo izdevumu kategorizēšana
1. darbība. Saglabājiet visus ieņēmumus par komandējumiem
Ceļojot darba dēļ, gandrīz visi jūsu izdevumi ceļā tiek pilnībā vai daļēji atskaitīti no jūsu nodokļiem. Lai kvalificētos kā atskaitījums, izdevumiem vienkārši jābūt nepieciešamiem, lai jūs varētu veikt uzņēmējdarbību.
- Parasti ir vieglāk vienkārši saglabāt kvītis par visu. Jūs varat apsēsties vēlāk un precīzi analizēt, kuri izdevumi ir atskaitāmi.
- Piemēram, pieņemsim, ka biznesa nolūkos lidojat no Ņujorkas uz Losandželosu. Jūsu pārtika lidostā būtu atskaitāma, bet jūsu nopirktie žurnāli, iespējams, nebūtu.
2. solis. Detalizējiet viesnīcas rēķinu
Izrakstoties no viesnīcas pēc komandējuma, lūdziet galdniekam detalizētu rēķinu. Tas ļaus jums vieglāk klasificēt, kādu daļu šos izdevumus var atskaitīt no jūsu nodokļiem.
- Piemēram, summa, kas no jums tika iekasēta par jūsu uzturēšanos, parasti ir atskaitāma. Tomēr, ja jūs reidojāt mini bārā savā istabā un pasūtījāt filmu, šos izdevumus nevar atskaitīt.
- Ja jūsu darba devējs izvēlējās jūsu naktsmītnes cilni, jūs nevarat atskaitīt šos izdevumus, jo tas jums faktiski neko nemaksāja. Jūs varat atskaitīt tikai izdevumus, par kuriem esat samaksājis no savas kabatas. Tāpat jūs nevarat atskaitīt izdevumus, ko darba devējs jums atlīdzināja vēlāk.
3. Sekojiet līdzi nobraukumam
Atskaitot transportlīdzekļa izdevumus, jums ir iespēja atskaitīt faktiskos izdevumus vai veikt standarta atskaitījumu, pamatojoties uz nobraukumu. Nobraukuma atskaitīšana 54 centi par jūdzi parasti ir vieglāka.
- Ja jūs ceļojat daudz, jūsu atskaitījums var būt lielāks, ja izmantojat faktiskos izdevumus. Tas jo īpaši attiecas uz gadījumiem, kad jums ir vecāks transportlīdzeklis, kuram bieži jāveic remonts.
- Jūs joprojām varat atskaitīt savu ceļojumu, pat ja jums neizdevās saglabāt sīkus nobraukuma ierakstus. Novērtējiet nobraukumu, izmantojot tiešsaistes karšu pakalpojumu, piemēram, Google Maps. Izmēriet attālumu no darba vietas, nevis no mājām.
Solis 4. Dokumentējiet izdevumus, ja nesaņemat kvīti
Ja jūs novietojat automašīnu pie skaitītāja vai publiskas vietas, jūs, iespējams, nesaņemsiet kvīti, taču šie izdevumi joprojām ir atskaitāmi no jūsu nodokļiem. Saglabājiet žurnālu savā automašīnā vai tālrunī, lai jums būtu ieraksts.
- Jūs varat arī dokumentēt šos izdevumus, ar viedtālruni fotografējot skaitītājus vai maksājumu kioskus.
- Kamēr šie izdevumi šķiet pamatoti, nav nozīmes tam, ka jums nav kvīšu, lai tos pierādītu.
Solis 5. Iekļaujiet tikai nepieciešamos izdevumus
Kad esat atgriezies mājās no ceļojuma, pārbaudiet kvītis. Viss, kas jums bija nepieciešams uzņēmējdarbības veikšanai, parasti tiks atskaitīts no jūsu nodokļiem. Citas lietas, ko jūs darījāt tur, un kuras nebija saistītas ar darbu, nav atskaitāmas.
Piemēram, pieņemsim, ka jūs devāties komandējumā uz Denveru, Kolorādo. Atrodoties tur, jūs nolēmāt pavadīt pēcpusdienu slēpojot. Jūsu slēpošanas izdevumi nebūtu atskaitāmi no jūsu nodokļiem, kaut arī jūs tur bijāt darījumu darījumos, jo slēpošana nebija saistīta ar darbu
6. solis. Ja iespējams, izmantojiet standarta ēdienreizes pabalstu
Jūs varat atskaitīt faktiskās maltītes izmaksas, ko ēdat, ceļojot darījumu dēļ. Tomēr atskaitījums ir ierobežots līdz 50 procentiem no faktiskajām izmaksām. Jūs, iespējams, saņemsiet labāku piedāvājumu, izmantojot standarta maltītes pabalstu, un jums nav jāuztraucas par visu šo kvīšu saglabāšanu.
- Standarta maltītes pabalsts ir federālā dienas nauda. Tas mainās atkarībā no jūsu atrašanās vietas, bet lielākajā daļā mazāku vietu tas ir aptuveni 50 USD dienā.
- Atrodiet izmantojamo dienas naudas likmi, apmeklējot vietni https://www.gsa.gov/travel/plan-book/per-diem-rates un ievadot tās vietas pasta indeksu, kurā ceļojāt darba dēļ.
- Ja izmantojat standarta maltītes pabalstu, jums ir jāglabā tikai ieraksti, kas pierāda jūsu ceļojuma laiku, vietu un uzņēmējdarbības mērķi.
2. metode no 3: izmantojot 2016. gada veidlapu un A grafiku
1. solis. Kopējie transporta un uzturēšanās izdevumi
Lai pieprasītu savus ceļa izdevumus kā nodokļu atskaitījumu, sāciet ar 2016. vai 2016. gada veidlapu. Šo veidlapu pirmajās rindās tiek prasīti jūsu kopējie transporta un uzturēšanās izdevumi gadā.
Jūs varat lejupielādēt šīs veidlapas no IRS vietnes, ja nodokļus maksājat manuāli. Ja izmantojat nodokļu sagatavošanas pakalpojumu, vienkārši norādiet, kad tiek prasīts neatmaksāt ar darbu saistītos izdevumus, un izpildiet norādījumus
2. solis. Pievienojiet savus izdevumus par maltītēm un izklaidēm, kas saistītas ar uzņēmējdarbību
Parasti jūs varat atskaitīt tikai 50 procentus no saviem izdevumiem par ēdināšanu un izklaidi, kas saistīta ar uzņēmējdarbību. Ja esat darba darīšanās prom no mājām, varat atskaitīt 80 procentus no ēdināšanas izdevumiem.
- Izmantojot standarta maltītes pabalstu, jums joprojām ir iespēja atskaitīt daļu no šiem izdevumiem. Galvenais standarta ēdināšanas pabalsta izmantošanas ieguvums ir tas, ka jums nav jāseko līdzi visiem šiem ieņēmumiem.
- Ja izmantojat standarta maltītes pabalstu, tas ir jānosaka proporcionāli izbraukšanas un atgriešanās datumiem. To var izdarīt, šajās dienās paņemot 75 procentus no ēdienreizes, vai arī varat to samazināt par faktiskajām stundām, kad bijāt prom no mājām. Neatkarīgi no izmantotās metodes konsekventi izmantojiet to katrā komandējumā.
Solis 3. Aprēķiniet nobraukuma izdevumus
Ja jūsu ceļa izdevumi ietvēra braukšanu, nevis lidmašīnu vai vilcienu, varat atskaitīt savus faktiskos izdevumus vai izmantot standarta likmi 54 centi par jūdzi, lai atrastu ceļojuma atskaitījumu.
- Ja jūs lidojāt un pēc tam nomājāt automašīnu savā galamērķī, varat iekļaut arī nobrauktās jūdzes, atrodoties galamērķī, ar nosacījumu, ka braucāt ar darbu saistīta iemesla dēļ. Piemēram, ja braucāt no viesnīcas uz biroju, nobraukums uz un no tā būtu atskaitāms no nodokļiem. Tomēr, ja jūs nolemtu kādu vakaru doties uz koncertu, šis nobraukums nebūtu atskaitāms no nodokļiem.
- Ja darba vietā bieži braucat ar savu personīgo automašīnu, iespējams, vēlēsities izmantot faktiskos izdevumus, nevis standarta nobraukuma atskaitījumu. Tomēr, ja izvēlaties šo ceļu, jums ir jāsaglabā šo izdevumu kvītis. Jums būs arī jāaprēķina laika procentuālā daļa, ko izmantojat darbam, un par šo summu atlaidiet faktiskos izdevumus.
4. solis. Ievadiet savu summu A sarakstā
Kad esat ierakstījis visus savus izdevumus veidlapā un samazinājis maltītes un izklaides izdevumus par atbilstošu likmi, jums būs jāsedz visi ar darbu saistītie izdevumi. Šī summa tiek iekļauta A grafika 21. rindā, kuru pievienosit atgriešanai.
- Šajā sadaļā ir iekļauti citi dažādi atskaitījumi, piemēram, nodokļu sagatavošanas izdevumi, uz kuriem attiecas 2 procentu noteikums.
- Ja jums ir citi detalizēti atskaitījumi, tie jāpievieno arī attiecīgajā vietā A sarakstā.
5. solis. Reiziniet savu kopsummu ar 2 procentiem (0,02)
Ar nodokļiem var atskaitīt tikai ar darbu saistītos izdevumus, ja tie ir lielāki par 2 procentiem no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI). Ja jūsu ceļa izdevumi nepārsniedz 2 procentus no jūsu AGI, jūs tos nevarēsit atskaitīt.
Piemēram, ja jūsu AGI ir 32 000 USD, jums ir jābūt vismaz 640 USD ceļa izdevumiem, lai vispār kaut ko atskaitītu. Ja jums būtu 900 USD atskaitāmi ceļa izdevumi, jūs varētu atskaitīt no šiem izdevumiem 260 USD no saviem nodokļiem
6. solis. Salīdziniet detalizēto atskaitījumu ar standarta atskaitījumu
Jums ir iespēja detalizēt savus atskaitījumus vai veikt standarta atskaitījumu. Ja detalizētie atskaitījumi ir mazāki par standarta atskaitījumiem, standarta atskaitījuma veikšana nozīmē, ka jums būs mazāk jāmaksā nodokļi.
Iespējams, vēlēsities veikt savus atskaitījumus, nevis standarta atskaitījumus, lai gan tie ir mazāki par standarta. Ja jūs nolemjat, ka vēlaties to darīt, atzīmējiet atbilstošo lodziņu A grafikā, norādot savu izvēli, un atgriežoties ievadiet detalizētos atskaitījumus
3. metode no 3: Ceļa izdevumu atskaitīšana no C grafika
1. solis. Ierakstiet savus ceļa izdevumus C saraksta 24.a rindā
Ja esat pašnodarbinātais vai vadāt savu biznesu, jums ir jāuzskaita visa ienākumu peļņa un izdevumi, izmantojot C sarakstu, un pēc tam jāziņo par to personīgajā nodokļu deklarācijā.
- Ja nodokļus maksājat manuāli, visi ar uzņēmējdarbību saistītie ceļa izdevumi, piemēram, biļešu cenas, automašīnu noma vai viesnīcu maksa, tiek rādīti 24.a rindā.
- Ja izmantojat nodokļu sagatavošanas programmatūru, jums nav obligāti jāseko konkrētajām rindām, kurās tiek atskaitīti izdevumi. Vienkārši norādiet, ka jums ir ceļa izdevumi, un pēc pieprasījuma ievadiet gada kopējos izdevumus.
2. solis. Ievadiet izdevumus ar uzņēmējdarbību saistītām maltītēm un izklaidēm 24.b rindā
Lielākajai daļai maltīšu un izklaides, kas saistīta ar uzņēmējdarbību, varat atskaitīt tikai 50 procentus no izmaksām, pat ja esat pašnodarbināta persona.
- Ja esat darba darīšanās prom no mājām, varat atskaitīt 80 procentus no ēdienreizēm. Jūsu "nodokļu māja" ne vienmēr nozīmē jūsu dzīvesvietu. Tas parasti nozīmē pilsētu vai reģionu, kurā jūs strādājat vai kurā darbojas jūsu uzņēmums. Ja jums ir vairāk nekā viena uzņēmuma atrašanās vieta, konsultējieties ar profesionālu nodokļu konsultantu par izdevumiem, kurus varat atskaitīt.
- Piemēram, ja strādājat mājās un dzīvojat Ņujorkā, varat atskaitīt tikai 50 procentus no visām ar uzņēmējdarbību saistītajām maltītēm un izklaidēm, ko patērējat Ņujorkā. Tomēr, ja jūs biznesa nolūkos ceļotu uz Hartfordu, Konektikutu, un paliktu nakšņot, jūs varētu atskaitīt 80 procentus no maltītēm, ko patērējāt Hārtfordā.
3. Iekļaujiet transportlīdzekļa izdevumus, ja izmantojat savu automašīnu uzņēmējdarbībai
Ja esat pašnodarbinātais vai vadāt savu biznesu, jums var būt izdevumi par transportlīdzekļiem, kas pārsniedz tos, kurus izmantojat, ceļojot uz citu pilsētu darījumu vajadzībām.
- Piemēram, ja braucat, lai saņemtu koplietošanas pakalpojumu, jūsu nobraukums braukšanas maksas vai brauciena laikā ir atskaitāmi uzņēmējdarbības izdevumi.
- Parasti jūs vēlaties izmantot standarta nobraukuma atskaitījumu 54 centi par jūdzi, nevis faktiskās izmaksas. Tomēr, ja savu automašīnu izmantojat vairāk uzņēmējdarbībai, nevis personīgai lietošanai, iespējams, atklāsit, ka faktisko izmaksu izmantošana nodrošina lielāku atskaitījumu.
4. solis. Kopējie citi uzņēmējdarbības izdevumi
Papildus ceļa izdevumiem varat atskaitīt visus citus ar darbu saistītos izdevumus, lai samazinātu peļņu un samazinātu nodokļu saistības. Runājiet ar profesionālu finanšu konsultantu, lai uzzinātu, kādi izdevumi ir atskaitāmi.
Noteikti veiciet detalizētu uzskaiti par visiem izdevumiem, kurus iekļaujat kā atskaitījumu. Iespējams, vēlēsities izmantot grāmatvedības programmatūru, piemēram, QuickBooks, lai vieglāk organizētu ieņēmumus un sekotu līdzi biznesa izdevumiem, lai nepalaistu garām nevienu svarīgu atskaitījumu
5. solis. Atņemiet savus izdevumus no bruto peļņas
Kad esat ievadījis visus savus izdevumus, ieskaitot ceļa izdevumus, varat tos atskaitīt tieši no naudas, ko esat nopelnījis no sava uzņēmuma gada laikā.
Atlikušie izdevumi no bruto peļņas ir jūsu tīrā peļņa. Šī ir naudas summa, par kuru esat parādā federālos nodokļus. Ja jūs saņemtu algu vai stundas algu no cita darba devēja, jūs šo summu pievienotu citiem ienākumiem, lai noteiktu kopējo nodokļu summu, kas jums jāmaksā
Padomi
- Jūs parasti nevarat atskaitīt pārvietošanās izdevumus, pat ja dzīvojat tālu no darba vietas. Tomēr, iespējams, varēsit atskaitīt dažus pārvietošanās izdevumus, ja jums būs jābrauc uz pagaidu darba vietu, piemēram, lai palīdzētu apmācīt darbiniekus jaunā veikalā.
- Kad esat pieprasījis ceļa izdevumus, kopā ar nodokļu deklarāciju saglabājiet kvītis par izdevumiem digitālā vai papīra failā. Jūs vēlaties, lai viss būtu kopā, ja jūs pārbaudīsit.